Получение налогового вычета по ипотеке

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

  • имущество приобретается на имя сотрудника за счет денег работодателя;
  • часть стоимости была оплачена средствами программы «Молодая семья», военной ипотеки, материнского капитала; в таком случае вычет можно оформить только на сумму собственных денег;
  • стороны сделки – взаимозависимые лица: дети; родители, внуки, супруги;
  • предоставлен не весь пакет документов.

Получается, что у граждан вроде бы есть бонус. Но воспользоваться они им не могут, потому что налоговый вычет по процентам по ипотеке ограничен. Законодательные изменения призваны исправить этот недостаток. Возможность дополучить компенсацию – это, конечно, хорошо. Но вопрос в том, сколько реально среднестатистический россиянин может купить квартир за свою жизнь? Правительство предполагает, что в недалеком будущем ставки на ипотеку снизятся до 12-13%, что вместе с нововведением подстегнет спрос на рынке недвижимости.

Совет 1: Как получить налоговые вычеты

Налоговые вычеты в 2016 году за первого, второго ребенка, а также за третьего и последующих останутся неизменными. В первом случае они установлены на уровне 1400 р. за каждого ребенка. После того как в семье появится третий ребенок и она станет многодетной, вычеты за каждого ребенка составят по 3000 р.

Изменения в предоставлении налоговых вычетов на детей в 2016 году затронут в первую очередь родителей, которые воспитывают детей-инвалидов, и опекунов, приемных родителей. С 2016 года размер налоговых вычетов для семей с детьми-инвалидами увеличен в 4 раза: до 12 тыс. р. с 3 тыс. р. Для опекунов и приемных родителей размер вычетов возрастет с 3 до 6 тыс. р.

Имущественный налоговый вычет по ипотеке: как это работает

Большинство из тех, кто живет на съемных квадратных метрах приходит к выводу, что гораздо выгоднее платить те же деньги, но за собственное жилье. Естественно, такой вариант развития событий один из самых логичных, потому что у семьи появляется отдаленная перспектива стать полноценными собственниками квартиры.

К примеру, заемщик зарабатывает 60 000 рублей. Это и есть налоговая база. «Чистыми» он получает 52200, так как 7800 – это налог. При доходе 52 200 рублей заемщик может взять в долг на 20 лет 1 600 000 рублей. При этом его ежемесячный платеж будет составлять 20 000 рублей. От этой суммы часть средств будет уходить на погашение кредита, а часть – на проценты по кредиту. В первые месяцы кредитования на проценты будет уходить большая часть платежа- 18 500 рублей, и только 1500 рублей в счет погашения основного долга. Заемщик имеет возможность сократить сумму налога, уплачиваемую государству. Из его дохода (60 000 рублей) вычитается ежемесячная сумма процентов (18 500). И только на оставшуюся сумму (41 500) выплачивается подоходный налог, который составит в таком случае 5395. В результате имущественный вычет по ипотеке составит 2405 рублей. Стоит учитывать тот факт, что ежемесячно эта сумма будет меняться, так как будет меняться и размер выплачиваемых процентов. Необходимо также отметить, что сумма вычета может меняться от того какой способ расчета ежемесячных платежей был использован, поскольку дифференцированные и аннуитетные платежи отличаются формулами для расчета процентов.

Читать еще -->  Выписка из похозяйственной книги что это

Как получить налоговый вычет при ипотеке

Физическое лицо Грачева И.Н. получила деньги на покупку дома в сумме 7 млн. 450 руб. Средства получены в банке на основании договора ипотечного кредитования. Дом был приобретен 02.04.2013 года. Сумма процентов, уплаченных за пользование кредитом, составила 118 тыс. руб. В течение года заработная плата Грачевой, с которой был уплачен НДФЛ, составила 3 млн. руб.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер. Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство. В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

  • Осуществляющие трудовую деятельность «неофициально», то есть не выплачивающие налог на доход;
  • Которые осуществляют предпринимательскую деятельность и применяют патентную систему налогового обложения или УСН;
  • Граждане, которые стали полноправными владельцами недвижимости, оплаченной другими лицами, что подтверждает предоставленная документация (к примеру, чеки или платежные поручения);
  • Граждане, до этого обращавшиеся за получением вычета на иное либо то же недвижимое имущество, чья стоимость составляет от 2-х миллионов руб. и более, либо за получением вычета, за начисленные по кредиту проценты.

Следует отметить, что налоговый вычет по процентам вовсе не обязательно заявлять одновременно с вычетом жилищным. Если вы купили жилье с помощью ипотеки и уже воспользовались вычетом по расходам на его приобретение, но забыли про существование процентного вычета либо не знали о нем, или в течение какого-то времени у вас не было облагаемого налогом дохода, то это не мешает вам позднее воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке.

Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

  1. При покупке жилой недвижимости (дома, квартиры) по договору купли-продажи.
  2. В случае постройки частного дома.
  3. При проведении налогоплательщиком любых строительных и ремонтных работ в обозначенной недвижимости (здесь потребуется подтверждение всех расходов с помощью чеков и иных квитанций).
  4. За уплату начисленные процентов по ипотечному займу.

При невозможности предоставить платежные документы налогоплательщик может сослаться на Письмо Федеральной налоговой службы РФ № ЕД-4-3/19630 от 22.11.2012 г., в котором указывается необязательность включения в комплект документов справок об уплате процентов и квитанций.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов

  • оригинал заявления о возврате вычета за уплаченные проценты по кредиту;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ за каждый год работы, вычет налога с которого запрашивается (не более 3 лет);
  • копия паспорта;
  • копия акта приемки квартиры — если квартира в залоге по ипотеке и супруги еще не вступили в собственность;
  • копия договора о покупке квартиры (например, копию договора ДДУ);
  • копию кредитного договора ипотеки, заключенного с банком;
  • копию графиков погашения основной суммы и процентов;
  • копии платежных документов о внесении средств, копии документов о списании средств в счет выплаты по ипотеке;
  • копии документов, подтверждающих полную оплату жилья (заверенные банком платежные поручения, расписки и пр.);
  • копию справки по форме банка о общей сумме уплаченных процентов по кредитному договору.
  • Читать еще -->  Транспорт это движимое или недвижимое имущество

    В банке по личному запросу заемщика обязаны выдать копию кредитного договора, график произведенных выплат, платежные поручения и другие документы, подтверждающие перечисление средств. Не забывайте, что нужно подготовить документы для 3 НДФЛ при покупке квартиры по ипотеке.

    Вычет при ипотеке

    1. Необходимо взять в банке справку о фактически уплаченных процентах.
      Если Вы подаете на вычет по ипотечным процентам впервые, то справку в банке нужно запросить за период с начала кредитования по конец прошедшего года. Например, при оформлении вычета в 2016 году справка нужно оформить по 31.12.2015 года.
    2. На основании справки из банка заполняется декларация 3-НДФЛ в том же порядке, что и основной вычет
    3. К декларации прикладываются документы по списку, приведенному ниже. Полный пакет документов сдается в налоговую инспекцию.

    При покупке недвижимости в ипотеку, собственник или супруг/супруга собственника имеет право на:

  • основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья(доли) по договору, но не более 260 тыс. рублей)
  • вычет с расходов на уплату процентов по ипотеке (13% от данных расходов). Внимание: при возникновении права на вычет после 1 января 2014 год вычет по ипотечным процентам ограничен 390 тыс. рублей

    Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

    В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

    1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
    2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
    3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
    4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
    5. Договор ипотеки с банком.
    6. График платежей.
    7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
    8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов

    Но и это еще не все. Имущественный налоговый вычет по процентам ипотеки, как и основной возврат денег за приобретение недвижимости, в некоторых случаях требует дополнительной документации. На практике подобные ситуации встречаются весьма часто. Соответственно, о них тоже необходимо знать.

    Хочется получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Срок давности данной операции давно установлен на законодательном уровне. Граждане имеют право получения части потраченных денег за последние 3 года. Недвижимость при этом может быть приобретена ранее этого срока.

  • Ссылка на основную публикацию