Возврат ндфл с инвестиционного счета

Что такое инвестиционный налоговый вычет

Льгота предоставляется на доход, не превышающий 3 миллионов рублей в год. Причем компенсировать государство будет НДФЛ за каждый год, за первые три прибыль будет суммироваться. В отличие от многих видов возврата, инвестиционным можно пользоваться сколько угодно раз подряд, главное, чтобы другие условия соответствовали.

28 декабря 2013 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения, перекликающиеся с новшествами, введенными в 27 статью Федерального закона «О рынке ценных бумаг». Эти новшества вступили в силу 1 января 2014 года, в них говорится о введении инвестиционного налогового вычета для инвестора, владеющего собственным официальным счетом. В случае положительного финансового результата, то есть прибыли, от продажи ценных бумаг государство освобождает владельца счета от уплаты налога на прибыль, но только если данный ИИС существует не менее трех лет.

Индивидуальные инвестиционные счета — еще один вариант вернуть уплаченный НДФЛ

  • Вы открыли и пополнили свой индивидуальный инвестиционный счет, по аналитике предоставляемой брокером или самостоятельно отбираете эмитентов для своего портфеля, если говорить о себе то я стараюсь держать голубые фишки, которые регулярно выплачивают дивиденды (за графиком выплат также можно следить на сайте брокера или запрашивать), впрочем пример моего портфеля есть в отчетах. Далее, опять же приведу свой пример, использую брокерский счет для накопления, т.е. регулярно добавляю на него средства и распределяю в просевшие на данный момент бумаги, потом жду отскока (или при продолжившейся просадке добавляю еще и еще), сразу или постепенно фиксирую прибыль и уже ее перенаправляю в другие бумаги, инвестиции в которые посчитаю выгодными в будущем.

Инвесторы долгосрочники могут воспользоваться таким вариантом, например, купив бумаги после открытия индивидуального счета во время когда произошел кризис на рынке, а хорошая прибыль «отросла» только через 3 или даже более лет, то все равно инвестор освобождается от уплаты налога, главное продержать эти бумаги более 3-х лет.

Читать еще -->  Размер 1 га земли в метрах

Возможен возврат подоходного налога от вклада в банке

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210, со статьями 214_1и 214_9 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих инвестиционныхналоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

Здравствуйте!Помогите пожалуйста,в банке предлагают вклад-накопление на долгосрочный период,5 лет.каждый год будет начисляться (возвращаться)13 % по этому виду накопления,якобы возврат ндфл.нужно будет заполнить в налоговой 3-ндфл с реквизитами счета который открываю по вкладу.одно дело от покупки квартиры,от обучения.в чем подвох?в НК РФ не могу найти статью.

Возврат ндфл с инвестиционного счета

Здравствуйте, интересует следующий вопрос: возможно ли комбинирование типов налоговых вычетов за год? (разумеется, в рамках общей суммы уплаченного НДФЛ за расчетный год.).
Постараюсь коротко пояснить: в начале 2019-го году я буду получать имущественный вычет (точнее сказать — продолжу получать, так как начал получать его в этом, 17-ом году, но так как общая сумма имущественного вычета в 260тыс.руб гораздо больше, чем мои годовые отчисления НДФЛ, то процесс возврата 260тыс.руб растянется на 3 года имущественных вычетов). Но также в данный момент я рассматриваю ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) как одну из потенциальных возможностей инвестирования средств, и по нему так же возможен инвестиционный вычет в течение 3 лет. В итоге возникает ситуация, когда образуется возможность получения как имущественного, так и налогового вычета одновременно. Поэтому еще раз возвращаюсь к своему вопросу: возможно ли комбинирование 2-ух типов вычетов за расчетный год? (т.е. например, мои отчисления НДФЛ за 2019-й год составят 118560рублей, могу ли я, к примеру, в заявлении на налоговый вычет запросить 52000рублей по инвестиционному вычету, и оставшиеся 66560рублей по имущественному вычету? или я должен сначала получить полную сумму имущественного вычета в 260тыс, и лишь потом откроется возможность пользоваться инвестиционным вычетом?).
Спасибо.

В ходе практики выяснилось, что снятие этой галочки может привести к некорректному расчёту суммы возврата НДФЛ, если у человека есть дети, и на них ранее оформлялись стандартные налоговые вычеты. Поэтому, если сумма вычета в декларации не «сходится» с той, которая предполагалась, есть смысл выставить эту галочку и проверить, изменилось что-нибудь или нет.

Читать еще -->  Можно ли брать ипотеку без первоначального взноса в сбербанке

Как получить налоговый вычет, открыв индивидуальный инвестиционный счет

ИИС постепенно становится одним из драйверов развития отечественного фондового рынка. Нововведение повышает интерес людей к инвестициям, потому что благодаря налоговым стимулам есть возможность попробовать свои силы на фондовом рынке. Поддержка со стороны государства уже говорит о том, что этот рынок — важная часть экономики и личного финансового планирования. Росту популярности ИИС сопутствуют такие факторы как снижение ставок по банковским вкладам и увеличение финансовой грамотности населения.

Под занавес 2016 года наблюдается усиление притока средств на ИИС — в частности, это те премии, бонусы и 13-е зарплаты, которые в прошлые годы люди без лишних колебаний переводили в депозиты. Стоит учитывать и желание инвесторов получить более солидную сумму налогового вычета в будущем году, ведь для этого необходимо успеть приобрести активы до истечения текущего года.

Новый вычет по НДФЛ для инвесторов

При этом важно, чтобы у налогоплательщика в период действия договора на ведение ИИС не было других действующих договоров на ведение счета, то есть не было двух разных счетов. В противном случае налоговая инспекция откажет ему в предоставлении вычета. Единственное исключение – когда один договор прекращает свое действие, а на смену ему заключается новый, с переводом всех активов на новый ИИС (подп. 3 п. 3 ст. 219.1 НК РФ).

НК РФ устанавливает предельный размер полученного финансового результата, который налогоплательщик сможет принять к вычету. Рассчитывается он как произведение коэффициента Кцб и фиксированной суммы в размере 3 млн руб. (подп. 2 п. 2 ст. 219.1 НК РФ). А вот порядок расчета коэффициента Кцб зависит от того, одинаковое ли время налогоплательщик владел всеми проданными ценными бумагами на момент их продажи или нет.

Ссылка на основную публикацию